Semua yang Perlu Anda Ketahui Sebelum Berhenti dari Pekerjaan untuk Menjadi Freelance
Karena keadaan pandemi yang tidak biasa, IRS memang memperpanjang batas waktu pengembalian pajak untuk 1040 formulir, yang mungkin termasuk W-2, hingga 17 Mei tahun ini. Tetapi freelancer (yang tidak memiliki formulir W-2) umumnya diharuskan untuk mengajukan pajak triwulanan, yang pertama kali jatuh tempo pada 15 April. Selanjutnya, mereka akan mengajukan formulir yang jatuh tempo pada tanggal 15 Juni, 15 September, dan 15 Januari tahun berikutnya. Freelancer juga menyerahkan pengembalian pajak tahunan dengan pendapatan mereka yang dilaporkan, yang mencakup formulir 1099-MISC dari setiap klien yang membayar mereka $ 600 atau lebih yang dilampirkan ke formulir yang disebut Jadwal C.
"Tidak seperti karyawan penuh waktu, penghasilan Anda tidak akan dipotong untuk pajak. Sebagai seorang freelancer, Anda akan diminta untuk memperkirakan penghasilan tahunan Anda dan membayar pajak Anda setiap tiga bulan, "Jacob Dayan, CEO dan Co-founder dari Pajak Komunitas dan Keuangan Sobat menjelaskan. "Jika Anda memperkirakan terlalu sedikit, Anda mungkin akan dikenakan sanksi pajak pada Hari Pajak. Jika Anda memperkirakan terlalu banyak, Anda akan menerima kelebihan dalam pengembalian pajak Anda, tetapi kelebihan pembayaran dapat membuat Anda kekurangan uang tunai. Pada atau sebelum batas waktu triwulanan, Anda dapat membayar taksiran pajak Anda di situs web IRS, menggunakan formulir 1040-ES. "
Freelancer harus mulai membayar pajak triwulanan jika mereka berharap untuk berhutang lebih dari $ 1.000 pada tenggat waktu pajak. Ini akan membantu memiliki akun bisnis terpisah untuk merampingkan pengeluaran dan pendapatan Anda.
Sebagai permulaan, itu tergantung di negara bagian mana Anda tinggal. Inilah mengapa yang terbaik untuk diajak bicara akuntan lokal Anda. Namun, semua freelancer harus membayar pajak penghasilan federal, yang juga dibayar oleh karyawan. Satu-satunya perbedaan adalah, perusahaan menahan pajak itu dari gaji karyawan mereka dan pekerja lepas harus menahannya sendiri.
Tetapi pekerja lepas juga harus membayar apa yang disebut pajak wirausaha — pajak yang terdiri dari pajak Jaminan Sosial dan Medicare, yang menahan 15,3 persen dari $ 142.800 pendapatan pertama yang Anda terima, ditambah 2,9 persen dari apa pun yang Anda peroleh selama ini jumlah.
Perusahaan akan membayar setengah dari pajak SE, meninggalkan karyawan untuk membayar sekitar 7,5 persen dari pendapatan mereka. Kebanyakan akuntan menyarankan untuk menyisihkan antara 25-35 persen dari penghasilan freelance kena pajak Anda untuk menutupi perkiraan pajak Anda.
Meskipun tampaknya freelancer berhutang lebih banyak pajak daripada karyawan yang digaji, freelancer dapat mengklaim lebih banyak dalam pengurangan pajak, yang dapat meratakan biaya pajak SE.
Freelancer dapat memotong berbagai macam biaya bisnis, termasuk kantor rumah mereka (bagian AKA dari sewa Anda), langganan hiburan, perawatan mobil, utilitas, perjalanan, 50 persen dari biaya makan, tagihan telepon, asuransi kesehatan, dan banyak lagi.
"Konsultasikan dengan akuntan profesional untuk mengetahui seberapa banyak yang dapat Anda kurangi. Sisi baiknya, kunjungan ini juga akan dihitung sebagai pengurang pajak, "jelas Jim Pendergast, SVP of Small Business Financial Institution.
Setelah Anda meninggalkan pekerjaan Anda, Anda akan secara hukum dilindungi oleh asuransi kesehatan perusahaan Anda di bawah COBRA. Tetapi, perusahaan Anda tidak akan mensubsidi itu lagi dan itu bisa Betulkah mahal. Jika Anda tidak memiliki pasangan yang dapat menambahkan Anda ke paket asuransi kesehatan mereka, ada beberapa opsi untuk dijelajahi.
"Menemukan perawatan kesehatan yang terjangkau adalah salah satu tantangan terbesar dalam pekerjaan lepas. Tidak ada solusi satu ukuran untuk semua untuk ini, " Charlotte Robinson, seorang insinyur perangkat lunak dan programmer lepas, menjelaskan. "Jadi, saya menyarankan para freelancer memilih dari opsi berikut berdasarkan apa yang paling cocok untuk mereka: pertanggungan di bawah Undang-Undang Perawatan Terjangkau, memilih asuransi kesehatan jangka pendek, atau rencana asuransi berbasis asosiasi jika profesi Anda memiliki serikat / asosiasi semacam itu. "Paket asuransi kesehatan juga bergantung pada tempat Anda tinggal - beberapa negara bagian memiliki pilihan yang lebih terjangkau daripada orang lain.
"Health Care Exchange di negara bagian Anda dapat menghubungkan Anda dengan paket pribadi yang tepat untuk situasi Anda. Anda juga dapat bekerja dengan broker perawatan kesehatan untuk mendapatkan paket terbaik untuk keluarga Anda, " Jess O'Connell, seorang editor dan pengusaha, menjelaskan.
Freelancer tidak diharuskan memasukkan bisnis mereka sebagai LLC. Tetapi mereka yang bergabung sebagai LLC menggunakannya untuk melindungi aset pribadi mereka dan mendapatkan kredibilitas. Namun, di beberapa negara bagian, LLC dapat menghemat pajak tergantung pada pendapatan Anda. Berdasarkan Investopedia, mereka yang memiliki LLC dapat memilih untuk dikenakan pajak sebagai S-Corps atau C-Corps, yang mungkin menguntungkan beberapa bisnis dengan mengurangi pajak pekerjaan mereka.
"Akuntan saya menyebutkan sudah waktunya untuk mempertimbangkan melihat opsi pajak lain yang berpotensi menghemat uang dalam jangka panjang. Kami memutuskan bahwa beroperasi sebagai LLC yang dikenai pajak sebagai S-Corp akan menjadi pilihan terbaik karena memberi saya beberapa perlindungan dan memiliki keuntungan pajak yang lebih besar daripada terus beroperasi sebagai pemilik tunggal, "Toni Okamoto, sang pendiri dari Berbasis Tanaman pada Anggaran, menjelaskan. Mengenai pajak Anda, Anda harus berkonsultasi dengan akuntan tentang jenis bisnis yang tepat untuk Anda.
Freelancer harus mengirimkan kontrak kepada klien mereka sebelum mereka mulai bekerja sama — merinci cakupan proyek, tarif, tenggat waktu, revisi, dan apa pun yang ingin Anda sertakan. Anda tidak memerlukan pengacara untuk mengawasi kontrak Anda, tetapi Anda mungkin membutuhkan pengacara untuk membuat draf kontrak untuk Anda. Atau, Anda dapat membeli kontrak dari freelancer lain. Penulis lepas Kat Boogard, misalnya, menjual templat kontrak yang dapat disesuaikan yang dirancang oleh pengacara berpengalaman. Plus, templatnya menyertakan panduan pendamping yang memecah jargon hukum menjadi bahasa Inggris sederhana.
Melalui a SEP IRA plan, (Akun Pensiun Perorangan Pensiun Karyawan yang Disederhanakan), pekerja lepas dapat memberikan kontribusi yang berpotensi dapat dikurangkan dari pajak. Anda tidak akan memiliki majikan yang cocok dengan tabungan pensiun Anda, tetapi setidaknya Anda dapat menghemat uang setiap tahun. Wiraswasta 401 (k) adalah opsi lain di mana Anda dapat memilih untuk mengurangi pajak atau Kontribusi Roth hingga 100% dari kompensasi Anda.